Hướng dẫn khai thuế IRS từng bước tại Mỹ 2026: quy trình và giấy tờ

Nếu đây là lần đầu bạn tự khai thuế ở Mỹ, quy trình có thể trông phức tạp. Bài này chia nhỏ thành các bước rõ ràng cho năm thuế 2025 (khai năm 2026).

Hướng dẫn dành cho tờ khai cá nhân tương đối đơn giản; nếu có kinh doanh, đầu tư hoặc tình huống đặc biệt, hãy cân nhắc nhờ chuyên gia thuế.

Tóm tắt nhanh

• Bốn việc cốt lõi: gom giấy tờ, chọn filing status, chọn khoản trừ, nộp điện tử đúng hạn.
• Free File miễn phí nếu thu nhập 2025 dưới $89,000.
• Hạn nộp 15/4/2026; nộp điện tử với direct deposit để nhận hoàn thuế nhanh nhất.

Quy trình khai thuế từng bước

1. Bước 1 — Gom đủ giấy tờ thu nhập (1–2 tuần): Thu thập tất cả W-2 (hạn nhận 2/2/2026) và các 1099 (thu nhập tự do, lãi, cổ tức, trợ cấp). Đợi đủ trước khi khai để khỏi phải sửa.
2. Bước 2 — Xác định mã số thuế: Chuẩn bị SSN cho mọi thành viên; ai không đủ điều kiện SSN thì nộp Form W-7 để lấy ITIN kèm tờ khai.
3. Bước 3 — Chọn filing status: Xác định độc thân, vợ chồng khai chung, khai riêng hay chủ hộ. Việc này ảnh hưởng mức standard deduction và tín thuế.
4. Bước 4 — Chọn khoản trừ: Lấy standard deduction ($15,750 độc thân / $31,500 vợ chồng chung năm 2025) hoặc itemize nếu khoản chi tiết lớn hơn.
5. Bước 5 — Kê khai tín thuế & thu nhập: Nhập thu nhập, người phụ thuộc và các tín thuế đủ điều kiện (ví dụ Child Tax Credit, EITC) vào phần mềm hoặc mẫu 1040.
6. Bước 6 — Nộp điện tử (e-file) (Cùng ngày): Dùng IRS Free File (thu nhập 2025 dưới $89,000), phần mềm thương mại, hoặc qua chuyên gia. Chọn direct deposit để nhận hoàn thuế nhanh.
7. Bước 7 — Trả thuế nợ (nếu có) trước 15/4/2026: Nếu nợ thuế, thanh toán trước hạn để tránh phạt trả chậm và lãi. Cần thêm thời gian nộp tờ khai thì xin gia hạn đến 15/10.
8. Bước 8 — Lưu hồ sơ: Giữ bản sao tờ khai và giấy tờ ít nhất 3 năm để đối chiếu khi cần.

Giấy tờ cần chuẩn bị

• W-2 từ mọi chủ lao động trong năm 2025.
• Các form 1099 nếu có (1099-NEC, 1099-INT, 1099-DIV, 1099-G…).
• SSN hoặc ITIN của bản thân, vợ/chồng, người phụ thuộc.
• Form 1095-A nếu mua bảo hiểm qua Marketplace.
• Thông tin tài khoản ngân hàng để nhận direct deposit.

Lưu ý về chi phí

Nộp tờ khai liên bang qua IRS không mất phí. Phần mềm thương mại có thể tốn khoảng $0–$120 tùy gói, và thuê CPA/EA cho tờ khai đơn giản thường khoảng $150–$400+ tùy nơi. Đây là mức tham khảo thị trường, không do IRS quy định.

Câu hỏi thường gặp

Tôi nên e-file hay gửi giấy?

IRS khuyến khích e-file vì nhanh, chính xác hơn và hoàn thuế sớm hơn, đặc biệt khi chọn direct deposit.

Khai thuế bang có cần làm riêng không?

Có, nếu bang bạn có thuế thu nhập thì thường phải khai riêng tờ khai bang. Một số bang không có thuế thu nhập cá nhân.

Hướng dẫn mang tính tổng quát cho tờ khai đơn giản và theo quy định năm thuế 2025. Đây không phải tư vấn thuế cá nhân; với tình huống phức tạp hãy gặp chuyên gia và đối chiếu IRS.gov.